Top.Mail.Ru
СБЕР Про | Медиа
  • Финансы

Тонкая настройка: какой вид пенсионной программы подойдёт вашей компании?

Александр Прокопенков

Александр Прокопенков

директор по развитию НПФ Сбербанка
  • 8 мин
  • 1 934

Меньше половины россиян трудоспособного возраста считают, что для комфортной жизни в старости им будет достаточно государственной пенсии. Значит, необходимы собственные накопления, которые лучше делать в партнёрстве с работодателем. Корпоративные пенсионные программы (КПП) можно настроить так, что они будут выгодны и сотрудникам, и работодателям. Они помогают удерживать ценные кадры, повышать престиж работодателя и инвестировать в будущее бизнеса.

Российский рынок труда в последнее время сильно меняется. Конкуренция среди компаний за высококвалифицированных специалистов растёт, и бизнесу приходится изобретать всё новые способы для удержания особо ценных сотрудников. Помочь в этом могут корпоративные пенсионные программы (КПП), которые можно рассматривать как инвестицию компании в своё будущее, дополнительные финансовые возможности для сотрудников.

Например, в этом году Александру исполнилось 60 лет, и он решил, что карьеру пора заканчивать. Хотелось, пока ещё есть силы, осуществить давнюю мечту: поездить по России. Заглянуть в самые дальние уголки и дописать книгу, начатую ещё в молодости. Александр — инженер по образованию. Последние 17 лет он проработал в крупной IT-компании, где сотрудники участвовали в корпоративной пенсионной программе. В течение 15 лет Александр каждый месяц переводил на свой пенсионный счёт по 5000 рублей. Столько же по условиям программы доплачивал работодатель. Инвестиционный доход начислялся на общую сумму накоплений. В итоге к 60 годам Александр накопил около 5,5 млн рублей. «Теперь можно лет десять путешествовать в своё удовольствие», — радуется он.

У Александра была отличная мотивация работать много лет в одной компании и не искать себе более тёплого места. КПП создаёт для участвующих в программе сотрудников долгосрочный финансовый резерв, который станет большим подспорьем после выхода на пенсию. Его размер достаточно велик, чтобы не смотреть в сторону конкурентов. Например, если человек работает в фирме с 30 лет и до выхода на пенсию, а взносы за него на КПП ежемесячно составляют 5000 рублей, к окончанию карьеры на его счету накопится около 6,5 млн рублей. Если работник участвует в программе наравне с работодателем и вносит свою лепту в накопления, его пенсионный капитал удваивается.

Для компании КПП также оказывается довольно выгодным инструментом. В 6,5 млн рублей из примера выше только 27% составляют взносы работодателя, остальное копится за счёт инвестиционного дохода и капитализации процентов. Кроме того, фирма, открывшая у себя корпоративную пенсионную программу, дополнительно экономит на налогах (взносы в пользу работников по договору НПО в размере до 12% от общего объёма фонда оплаты труда относятся на расходы, а НДФЛ пенсионные взносы не облагаются вообще) и страховых взносах.

Пенсионные программы гораздо выгоднее для работодателя, чем регулярное повышение зарплат. Так, для компании со штатом в 800 человек и фондом оплаты труда в 1,5 млрд рублей в год дополнительные расходы на компенсацию зарплат на 5% составят 86 325 000 рублей. Альтернатива — внедрение КПП — обойдётся в 76,5 млн рублей. Таким образом работодатель сможет сэкономить 9 825 000 рублей, а в качестве бонуса получить эффективный инструмент для привлечения и удержания ценных сотрудников.

Когда передать деньги?

Корпоративные пенсионные программы бывают разные, и каждая компания может настроить их индивидуально, в зависимости от своих целей. Гибкость достигается за счёт того, что правила перевода пенсионных накоплений в собственность сотрудника (вестинг) устанавливаются индивидуально. Например, вестинг может зависеть от стажа сотрудника или периода его участия в КПП, тогда работник будет мотивирован на долгую работу в компании. Если в приоритетах достижение определённых результатов, вестинг привязывают к выполнению KPI.

Правила перевода накоплений в собственность сотрудника можно установить таким образом, чтобы они решали задачи компании. Например, вам нужно сделать так, чтобы ценные кадры как можно дольше оставались на одном месте и не переходили к конкурентам. Тогда применяется ступенчатый вестинг, при котором пенсионные взносы переходят в собственность сотрудника постепенно — допустим, по 30% за каждые 3—4 года работы в компании. В результате все свои накопления полностью работник получает примерно через 10 лет, если за это время не уволится и не выйдет из КПП.

Для удержания сотрудников в компании на длительный срок можно использовать и прямой вестинг, при котором срок 100%-ного перехода накоплений чётко установлен. Обычно он составляет не менее 5—7 лет, чтобы человек мог ясно представлять горизонты программы. Если такие перспективы не кажутся интересными, а сотрудников нужно мотивировать скорее в конкретный момент, чем в долгосрочной перспективе, то лучше выбрать немедленный вестинг: в этом случае при увольнении на любом этапе действия КПП работник получит все накопленные средства, в том числе и вложенные компанией. Условием обратного вестинга является выход сотрудника на пенсию в установленное программой время, поэтому его можно использовать для омоложения коллектива и красивого расставания с заслуженными пожилыми специалистами.

Виды вестинга, который чаще всего выбирают компании

Социальная или паритетная?

В целом корпоративные пенсионные программы можно разделить на три вида: привилегированную, социальную и паритетную. Первая направлена на то, чтобы привлекать, мотивировать и удерживать только самых ценных сотрудников. Вторая подойдёт компаниям, где средняя зарплата не превышает 70 000 рублей в месяц и стоит задача омолодить коллектив. Третья предполагает, что работники формируют свою будущую негосударственную пенсию вместе с работодателем на паритетных началах. Совместное финансирование корпоративных пенсионных программ сейчас практикуют около половины российских компаний, открывших у себя КПП. Работодатель без помощи сотрудников платит взносы только в привилегированных и социальных корпоративных пенсионных программах.

Виды КПП

Привилегированная программа

  • Нацелена на удержание лишь узкого круга ключевых специалистов и топ-менеджеров.
  • Взносы обычно полностью переходят в собственность ценных кадров через 5 лет после их вступления в программу.
  • Выплаты производятся в виде пожизненной или срочной пенсии с возможностью получить повышенную разовую выплату при необходимости.

Социальная программа

  • Разработана для того, чтобы поддержать сотрудников с относительно небольшой зарплатой после завершения карьеры.
  • Мотивирует возрастных сотрудников передавать опыт молодым специалистам, не задерживаясь на работе после 60—65 лет.
  • В такой КПП могут участвовать все работники компании.
  • По умолчанию взносы платит только работодатель, но добровольные накопления сотрудников не запрещаются, а, наоборот, приветствуются.
  • Право на взносы участники социальной КПП обычно получают через 5—7 лет.
  • Выплаты производятся в виде пожизненной или срочной пенсии с возможностью получить повышенную разовую выплату.

Паритетная программа

  • Самая популярная у работодателей КПП.
  • Позволяет привлекать и удерживать талантливых специалистов, что особенно популярно в наиболее конкурентной IT-сфере.
  • Даёт работодателю возможность поддержать сотрудников в кризисной ситуации.
  • Все работники компании имеют право участвовать в паритетной КПП на добровольных основаниях, ежемесячно внося на пенсионный счёт равные с работодателем взносы.
  • Вестинг-период обычно составляет 3—5 лет.
  • Выплаты производятся в виде пожизненной или срочной пенсии с возможностью получить повышенную разовую выплату.

Какой бы вид корпоративной программы ни выбрала компания, она в любом случае сможет с её помощью сформировать персональный финансовый резерв для каждого сотрудника. Этот резерв, с одной стороны, не будет расходоваться на оплату сиюминутных прихотей, с другой — его не сможет съесть инфляция. НПФ инвестирует накопленные работодателями и работниками средства и регулярно начисляет на них доход, который в среднем за последние 5 лет составляет 8,15% годовых. Поэтому КПП часто оказываются гораздо лучшим способом мотивации, чем повышенные на несколько процентов зарплаты или скромные премии.

Корпоративная пенсионная программа

Сделайте свой соцпакет уникальным среди конкурентов. Предложите своим сотрудникам корпоративную пенсию


Ограничение ответственности

Услуги по внедрению корпоративных пенсионных программ предоставляет АО «НПФ Сбербанка» (115162, г. Москва, ул. Шаболовка, д. 31 Г. ИНН 7725352740 ОГРН 1147799009160 Лицензия № 41/2 от 16.06.2009 г. выдана Федеральной службой по финансовым рынкам). Информация не является офертой. Подробнее об условиях корпоративных пенсионных программ на сайте - https://npfsberbanka.ru/

Эта статья была вам полезна?

Читайте ещё